La ejecución presupuestal de la Alcaldía de Manizales alcanzó un 87,54% en 2024, pero diversos programas y secretarías presentan diferencias significativas entre el avance físico y el presupuesto ejecutado, lo que resalta posibles inconsistencias y desafíos en la implementación del Plan de Desarrollo.
La Corporación Cívica de Caldas (CCC) analizó la ejecución presupuestal de la Alcaldía de Manizales al 31 de diciembre de 2024, encontrando una ejecución general del 87,54%. Sin embargo, diversas secretarías y proyectos presentan bajos niveles de ejecución, con algunos proyectos del Plan de Desarrollo con menos del 20% de avance. La CCC instó a priorizar la ejecución de recursos y la implementación de medidas para acelerar los procesos durante 2025.
La Corporación Cívica de Caldas (CCC) ha realizado un análisis exhaustivo sobre la ejecución presupuestal de la Alcaldía de Manizales durante 2024, con información preliminar a fecha 16 de enero de 2025. Según los datos del Centro de Información Estadística (CIE), la ejecución presupuestal alcanzó un 87,54%, dejando cerca de un 12,46% de los recursos sin ejecutar al final del año. No obstante, el informe reveló importantes disparidades en la ejecución entre las diferentes secretarías y metas del Plan de Desarrollo.
Desajustes en la ejecución presupuestal
Aunque algunas secretarías lograron niveles altos de ejecución, como Educación (96,98%) y Salud Pública (95,50%), otras dependencias, como Infraestructura (53,35%) y Movilidad (56,28%), presentaron niveles considerablemente bajos. Este desajuste genera inquietudes sobre el cumplimiento de las metas y el aprovechamiento adecuado de los recursos asignados.
Porcentaje de ejecución presupuestal por secretarías:
- Infraestructura: 53,35% (Presupuesto: $97.3 mil millones, Ejecutado: $51.9 mil millones)
- Movilidad: 56,28% (Presupuesto: $17.5 mil millones, Ejecutado: $13.7 mil millones)
- Desarrollo Social: 75,19% (Presupuesto: $22.2 mil millones, Ejecutado: $16.7 mil millones)
- Educación: 96,98% (Presupuesto: $290.8 mil millones, Ejecutado: $282 mil millones)
Este desbalance es especialmente preocupante en áreas clave como Infraestructura y Movilidad, que impactan directamente en el desarrollo urbano y la calidad de vida de los ciudadanos.
Metas del Plan de Desarrollo con baja ejecución
El informe también destaca que varios proyectos del Plan de Desarrollo presentaron niveles de ejecución inferior al 20%, lo que refleja un atraso en la consecución de algunos de los objetivos planteados:
- Desarrollo de acciones de prevención y promoción de la salud en el entorno laboral: 0% de ejecución.
- Restauración del centro de encuentro cultural Concentración Juan XXIII: 4,11% de ejecución.
- Desarrollo del sello verde cultivo mi vida: 8,76% de ejecución.
- Atención integral en salud con enfoque diferencial y psicosocial a población vulnerable: 12,36% de ejecución.
Estos proyectos son fundamentales para el bienestar de la población, y su baja ejecución podría generar impactos negativos en los sectores a los que están destinados.
Recursos del Sistema General de Participaciones (SGP)
El Sistema General de Participaciones (SGP) fue la principal fuente de financiación del presupuesto para 2024, representando el 39,03% de los recursos disponibles. Este tipo de recursos se ejecutó con una eficiencia cercana al 97%, lo que muestra que las asignaciones provenientes del orden nacional fueron, en su mayoría, bien aprovechadas.
Sin embargo, los recursos de balance fondos comunes fueron los que presentaron la menor ejecución, con un 51,61% sin utilizar. Esta diferencia resalta la importancia de optimizar los procesos administrativos y garantizar que los recursos disponibles sean empleados adecuadamente.
Avance físico vs. ejecución presupuestal
A pesar de que el avance físico del Plan de Desarrollo alcanzó un 100% según los datos de la plataforma CIE, se observaron discrepancias notables en algunos programas que mostraron una ejecución presupuestal significativamente inferior:
- Planeación y Ordenamiento Territorial: Avance físico del 99,91% y ejecución presupuestal del 50,77%.
- Vivienda: Avance físico del 75,25% y ejecución presupuestal del 27,01%.
- Arte y Cultura: Avance físico del 100% y ejecución presupuestal del 54,90%.
Este desajuste sugiere que algunos programas han avanzado físicamente, pero la asignación de recursos no ha seguido el mismo ritmo, lo que podría indicar que las fases de ejecución de ciertos proyectos se están adelantando mientras los desembolsos aún no se completan.
Factores detrás de las discrepancias
La diferencia entre el avance físico y la ejecución presupuestal podría deberse a varios factores, como:
- Contratos y proyectos que avanzan antes de los desembolsos: Algunos proyectos o contratos pueden progresar en su ejecución antes de que se liberen los recursos financieros correspondientes.
- Metodología de medición: Podría existir una inconsistencia en cómo se están midiendo los avances y la ejecución, lo que afecta la correlación entre ambos indicadores.
- Costos finales inferiores a los presupuestados: En algunos casos, los proyectos pueden haber tenido un costo final menor al inicialmente proyectado, lo que reduce la ejecución presupuestal sin afectar el avance físico.
Llamado a la Alcaldía de Manizales
La CCC hizo un llamado urgente a la Alcaldía de Manizales para que tome medidas en 2025 para mejorar la ejecución presupuestal en las secretarías con niveles bajos de cumplimiento, especialmente en Infraestructura y Movilidad. Además, se subraya la importancia de priorizar los recursos del SGP para evitar la posible devolución de estos al nivel nacional, lo que podría representar una oportunidad perdida para el desarrollo local.
El análisis de la ejecución presupuestal y los avances en el Plan de Desarrollo de Manizales para 2024 revela importantes desafíos en términos de eficiencia y coordinación entre los avances físicos de los proyectos y la utilización de los recursos financieros. Las discrepancias encontradas sugieren que, si bien algunos programas avanzan bien en términos de resultados tangibles, la gestión financiera aún enfrenta obstáculos que deben ser abordados para garantizar un desarrollo sostenible y alineado con las necesidades de la ciudad.
Información adicional
1. Tabla de Ejecución Presupuestal por Secretarías
Esta tabla muestra la ejecución presupuestal de las diferentes secretarías de la Alcaldía de Manizales:
| SECRETARÍA | PRESUPUESTO | COMPROMETIDO | EJECUTADO (COMPR/PPTO) | % EJECUCIÓN |
|---|---|---|---|---|
| Infraestructura | $97.301.667.236 | $51.910.183.016 | $51.910.183.016 | 53,35% |
| Planeación | $9.031.366.391 | $5.082.503.289 | $5.082.503.289 | 56,28% |
| Unidad de Gestión del Riesgo | $12.400.899.104 | $8.803.687.619 | $8.803.687.619 | 70,99% |
| Medio Ambiente | $22.095.771.076 | $15.987.840.429 | $15.987.840.429 | 72,36% |
| Interior | $14.233.339.438 | $10.428.677.450 | $10.428.677.450 | 73,27% |
| General | $2.823.561.995 | $2.103.907.123 | $2.103.907.123 | 74,51% |
| Mujeres y Equidad de Géneros | $2.973.765.800 | $2.224.474.860 | $2.224.474.860 | 74,80% |
| Desarrollo Social | $22.261.168.188 | $16.738.773.900 | $16.738.773.900 | 75,19% |
| Movilidad | $17.583.826.364 | $13.739.425.579 | $13.739.425.579 | 78,14% |
| Servicios Administrativos | $2.310.787.061 | $1.873.619.183 | $1.873.619.183 | 81,08% |
| Cultura | $10.549.416.884 | $8.574.340.608 | $8.574.340.608 | 81,28% |
| Agricultura | $3.436.000.000 | $2.967.412.575 | $2.967.412.575 | 86,36% |
| TIC y Competitividad | $12.272.490.881 | $10.821.388.951 | $10.821.388.951 | 88,18% |
| Hacienda | $14.124.549.022 | $12.596.390.712 | $12.596.390.712 | 89,18% |
| Deporte | $22.101.958.644 | $20.097.408.330 | $20.097.408.330 | 90,93% |
| Salud Pública | $263.589.726.840 | $251.732.299.699 | $251.732.299.699 | 95,50% |
| Educación | $290.828.963.243 | $282.039.090.397 | $282.039.090.397 | 96,98% |
| TOTAL | $819.919.258.167 | $717.721.423.720 | $717.721.423.720 | 87,54% |
2. Tabla de Avance Físico en el Plan de Desarrollo
Esta tabla presenta los avances físicos de las metas del Plan de Desarrollo de Manizales 2024:
| Programa del Plan de Desarrollo | Ejecución Física (%) | Ejecución Presupuestal (%) | Diferencia (física-pptal) |
|---|---|---|---|
| Planeación y Ordenamiento Territorial | 99,91% | 50,77% | 49,14% |
| Vivienda | 75,25% | 27,01% | 48,24% |
| Arte y Cultura | 100,00% | 54,90% | 45,10% |
| Movilidad | 100,00% | 58,09% | 41,91% |
| Servicios Públicos | 100,00% | 63,69% | 36,31% |
| Desarrollo y Fomento Empresarial | 100,00% | 65,17% | 34,83% |
| Gestión del Riesgo | 100,00% | 70,99% | 29,01% |
| Medio Ambiente | 100,00% | 72,36% | 27,64% |
| Seguridad y Convivencia | 100,00% | 73,99% | 26,01% |
| Inclusión, Integración Social y Comunitaria | 100,00% | 75,67% | 24,33% |
| Ecosistema TI | 100,00% | 79,44% | 20,56% |
| Buen Gobierno | 100,00% | 82,93% | 17,07% |
| Desarrollo Rural | 100,00% | 86,48% | 13,52% |
| Deporte, Recreación y Actividad Física | 100,00% | 90,93% | 9,07% |
| Salud y Bienestar | 98,65% | 95,50% | 3,15% |
| Educación | 100,00% | 96,98% | 3,02% |
| Turismo | 100,00% | 98,33% | 1,67% |
| TOTAL | 100,00% | 87,54% | 12,46% |
¿Qué opinas sobre la ejecución presupuestal del Plan de Desarrollo de Manizales 2024? ¿Crees que las diferencias entre el avance físico y presupuestal reflejan problemas en la gestión de los recursos? Comparte tu opinión y sugerencias para mejorar la eficiencia en la utilización de los recursos públicos.
